शेयर बाजार के उतार-चढ़ाव और बैंकों द्वारा फिक्स्ड डिपॉजिट (FD) की दरों में समय-समय पर होने वाले बदलावों के बीच सुरक्षित और गारंटीड रिटर्न की तलाश कर रहे निवेशकों के लिए RBI फ्लोटिंग रेट सेविंग्स बॉन्ड्स (FRSB) एक पसंदीदा विकल्प बनकर उभरा है। भारतीय रिजर्व बैंक (RBI) द्वारा भारत सरकार की ओर से जारी किए जाने वाले ये बॉन्ड्स 100% सॉवरेन गारंटी के साथ आते हैं, जिसका अर्थ है कि इसमें पूंजी डूबने का शून्य जोखिम होता है।

क्या होते हैं RBI फ्लोटिंग रेट सेविंग्स बॉन्ड्स (FRSB)?

आरबीआई फ्लोटिंग रेट सेविंग्स बॉन्ड्स भारत सरकार द्वारा समर्थित एक सरकारी ऋण पत्र (Government Debt Instrument) है। 'फ्लोटिंग रेट' का अर्थ है कि इस पर मिलने वाली ब्याज दर पूरी अवधि के दौरान स्थिर या फिक्स नहीं रहती, बल्कि समय-समय पर बदलती रहती है।

इसकी ब्याज दर सीधे तौर पर राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (NSC - National Savings Certificate) की प्रचलित ब्याज दर से जुड़ी होती है। नियम के अनुसार, FRSB पर मिलने वाला ब्याज हमेशा तत्कालीन NSC दर से 0.35% (35 बेसिस पॉइंट्स) अधिक तय किया जाता है। सरकार द्वारा हर 6 महीने में (1 जनवरी और 1 जुलाई को) इसकी ब्याज दरों की समीक्षा की जाती है और छमाही आधार पर निवेशकों के बैंक खाते में ब्याज क्रेडिट किया जाता है।

प्रमुख फीचर्स और नियम: अवधि, निवेश सीमा और लॉक-इन

• न्यूनतम व अधिकतम निवेश: इसमें न्यूनतम 1,000 रुपये (अंकित मूल्य) से निवेश शुरू किया जा सकता है। अधिकतम निवेश की कोई ऊपरी सीमा (No Upper Limit) नहीं है।

• परिपक्वता अवधि (Maturity Period): इन बॉन्ड्स का लॉक-इन पीरियड 7 वर्ष का होता है।

• ब्याज भुगतान चक्र: ब्याज का भुगतान केवल अर्धवार्षिक (हर साल 1 जनवरी और 1 जुलाई को) किया जाता है। इसमें संचयी (Cumulative) विकल्प उपलब्ध नहीं है।

• पात्रता (Eligibility): भारत का कोई भी एकल नागरिक, संयुक्त खाताधारक या नाबालिग की ओर से अभिभावक इसे खरीद सकते हैं। हिंदू अविभाजित परिवार (HUF) भी पात्र हैं, लेकिन अनिवासी भारतीय (NRI) इसमें निवेश नहीं कर सकते।

• समय पूर्व निकासी (Premature Withdrawal): 60 वर्ष से कम आयु के सामान्य निवेशकों के लिए 7 साल से पहले निकासी की अनुमति नहीं है। हालांकि वरिष्ठ नागरिकों को आयु वर्ग के आधार पर रियायत दी गई है—60 से 70 वर्ष के निवेशकों के लिए 6 साल बाद, 70 से 80 वर्ष के लिए 5 साल बाद और 80 वर्ष से अधिक आयु वालों के लिए 4 साल बाद निकासी की अनुमति होती है।

• ट्रेडेबिलिटी और ट्रांसफर: ये बॉन्ड्स शेयर बाजार में ट्रेडेबल नहीं होते और न ही इन्हें किसी अन्य व्यक्ति को ट्रांसफर किया जा सकता है (सिवाय नॉमिनी के उत्तराधिकार के मामले में)।

टैक्स नियम: टीडीएस और आयकर देनदारी

आरबीआई फ्लोटिंग रेट सेविंग्स बॉन्ड्स से मिलने वाला ब्याज पूरी तरह से कर योग्य (Taxable) होता है। प्राप्त ब्याज राशि को निवेशक की कुल वार्षिक आय में जोड़कर उनके संबंधित इनकम टैक्स स्लैब के अनुसार टैक्स काटा जाता है। आयकर अधिनियम की धारा 194A के तहत यदि एक वित्तीय वर्ष में अर्जित कुल ब्याज निर्धारित सीमा (सीनियर सिटीजन्स के लिए 50,000 रुपये और अन्य के लिए 10,000 रुपये) से अधिक होता है, तो बैंक भुगतान के समय स्रोत पर कर कटौती (TDS) काटते हैं। टैक्स छूट सीमा के दायरे में आने वाले निवेशक फॉर्म 15G या फॉर्म 15H जमा कर सकते हैं।

RBI फ्लोटिंग रेट बॉन्ड्स खरीदने का पूरा प्रोसेस (Online & Offline)

निवेशक इन बॉन्ड्स को डिजिटल माध्यम से घर बैठे या बैंक शाखा में जाकर ऑफलाइन खरीद सकते हैं:

1. RBI रिटेल डायरेक्ट (RBI Retail Direct Portal) के जरिए ऑनलाइन प्रोसेस:

• भारतीय रिजर्व बैंक के आधिकारिक पोर्टल rbiretaildirect.org.in पर जाएं।

• अपना 'रिटेल डायरेक्ट गिल्ट (RDG) अकाउंट' खोलने के लिए पैन कार्ड, आधार, सेविंग्स बैंक खाता और डिजिटल केवाईसी प्रक्रिया पूरी करें।

• खाता एक्टिवेट होने के बाद 'Primary Market' सेक्शन में जाकर 'Floating Rate Savings Bonds (FRSB)' का चयन करें।

• जितनी राशि निवेश करनी है उसे दर्ज करें और नेट बैंकिंग या यूपीआई (UPI) के जरिए भुगतान पूरा करें। बॉन्ड आपके बीएलए (Bond Ledger Account) में इलेक्ट्रॉनिक रूप से जारी हो जाएंगे।

2. अधिकृत बैंकों के जरिए ऑनलाइन/ऑफलाइन प्रोसेस:

• भारतीय स्टेट बैंक (SBI), पंजाब नेशनल बैंक (PNB), बैंक ऑफ बड़ौदा, आईसीआईसीआई बैंक, एचडीएफसी बैंक और एक्सिस बैंक सहित अधिकांश प्रमुख सरकारी व निजी बैंक FRSB जारी करने के लिए अधिकृत हैं।

• यदि आपके पास इन बैंकों की नेट बैंकिंग सुविधा है, तो 'Investments' या 'Govt Schemes' टैब में जाकर 'RBI Floating Rate Bonds' विकल्प चुनें और फॉर्म भरकर ऑनलाइन अप्लाई करें।

• ऑफलाइन आवेदन के लिए अधिकृत बैंक शाखा में जाएं, FRSB आवेदन फॉर्म (Form A) भरें, पहचान प्रमाण (पैन/आधार), चेक और रद्द चेक (कैंसिल्ड चेक) संलग्न करके जमा करें। प्रक्रिया पूरी होने पर बैंक द्वारा 'होल्डिंग सर्टिफिकेट' (Certificate of Holding) जारी किया जाता है।

किसे करना चाहिए इसमें निवेश?

यह योजना उन निवेशकों के लिए सबसे मुफीद है जो बिना किसी बाजार जोखिम के अपनी पूंजी को सुरक्षित रखना चाहते हैं और जिन्हें 7 साल तक पैसे की तत्काल आवश्यकता नहीं है। विशेष रूप से नियमित छमाही पेंशन जैसी अतिरिक्त आय चाहने वाले वरिष्ठ नागरिकों और लंबे समय के लिए सरकारी गारंटी वाला निवेश तलाश रहे निवेशकों के लिए यह एक भरोसेमंद विकल्प है।