एनपीएस या ईपीएफ…सेवानिवृत्ति योजना के लिए कौन सा विकल्प सर्वोत्तम है? जानें विशेषज्ञ ने क्या कहा

एनपीएस या ईपीएफ में निवेश : देश में अधिकांश कामकाजी लोग अपनी सेवानिवृत्ति योजना के लिए राष्ट्रीय पेंशन योजना (एनपीएस) और कर्मचारी भविष्य निधि (ईपीएफ) की मदद लेते हैं। यद्यपि एनपीएस का विकल्प कोई भी चुन सकता है, लेकिन ईपीएफ की सुविधा केवल स्थायी कर्मचारियों के लिए है। कई कंपनियां अपने कर्मचारियों को दोनों विकल्प प्रदान करती हैं। विशेषज्ञों के अनुसार, हर कंपनी एनपीएस की सुविधा नहीं देती है, लेकिन अगर आपकी कंपनी यह सुविधा देती है, तो आप एनपीएस में निवेश करने का अनुरोध कर सकते हैं।

हाथ में आने वाले वेतन में कमी होगी।

आप चाहें तो ईपीएफ के साथ-साथ एनपीएस में भी योगदान कर सकते हैं। इसका असर यह होगा कि आपकी इन-हैंड सैलरी कम हो सकती है। इन सबके बीच सवाल यह है कि ईपीएफ और एनपीएस में क्या अंतर है और कौन सा विकल्प बेहतर हो सकता है?

ईपीएफ और एनपीएस में योगदान के नियम

एनपीएस कर्मचारियों को नियोक्ता लाभ प्राप्त करने के लिए अपना स्वयं का अंशदान करने की आवश्यकता नहीं है। नियोक्ता अपनी इच्छानुसार 14% तक अंशदान कर सकता है। इसी प्रकार ईपीएफ के लिए कर्मचारी को अपने वेतन का 12% ईपीएफ में जमा करना होता है। इसके बाद नियोक्ता को भी इतनी ही राशि जमा करानी होगी। इसका मतलब यह है कि कर्मचारी को एनपीएस में योगदान करने की आवश्यकता नहीं है, लेकिन ईपीएफ में योगदान करना आवश्यक है।

एनपीएस और ईपीएफ में कर लाभ

एनपीएस के अंतर्गत नियोक्ता का योगदान कर-मुक्त है। यदि एनपीएस, ईपीएफ और सुपरएनुएशन फंड में कुल योगदान रु. यदि आपकी आय 7.5 लाख रुपये से अधिक है तो अतिरिक्त राशि पर कर लगाया जाएगा। नई कर प्रणाली में एनपीएस पर कोई कर छूट नहीं है। इसके अलावा, ईपीएफ में नियोक्ता का योगदान भी कर-मुक्त है। कर्मचारी द्वारा जमा की गई राशि कर मुक्त है। यदि कोई कर्मचारी पांच साल से पहले ईपीएफ से पैसा निकालता है तो उस पर कर लगेगा।

क्या एनपीएस में ईपीएफ से अधिक कर लाभ है?

यदि आप पुरानी कर प्रणाली में हैं, तो आपको ईपीएफ और एनपीएस दोनों में कर लाभ मिलता है। लेकिन नई कर प्रणाली में ईपीएफ और एनपीएस दोनों पर कोई अतिरिक्त कर छूट नहीं है।

एनपीएस और ईपीएफ के लाभ

ईपीएफ खाते की खासियत यह है कि इस प्रकार का खाता लचीला होता है। नौकरी बदलने पर कर्मचारी को अपना ईपीएफ खाता स्थानांतरित करना होगा। ईपीएफ निकालने के लिए आपको अपनी नौकरी छोड़नी होगी। लेकिन कुछ विशेष परिस्थितियों में आंशिक निकासी की जा सकती है। दूसरी ओर, यदि आप नौकरी बदलते हैं तो एनपीएस को स्थानांतरित करने की कोई आवश्यकता नहीं है। यदि नियोक्ता के पास एनपीएस सुविधा नहीं है, तो आप इसे ‘सभी नागरिकों के लिए मॉडल’ में परिवर्तित कर सकते हैं और स्वयं इसमें योगदान कर सकते हैं।

एनपीएस में अधिक लचीलापन है क्योंकि इसे कहीं से भी और किसी भी समय प्रबंधित किया जा सकता है। जैसे ही आप अपनी नौकरी छोड़ते हैं, ईपीएफ को स्थानांतरित करना पड़ता है और इसमें योगदान बंद हो जाता है।

एनपीएस और ईपीएफ में निवेश और रिटर्न

ईपीएफ की ब्याज दर ईपीएफओ द्वारा निर्धारित की जाती है। वित्त वर्ष 2024-25 के लिए ईपीएफ ब्याज दर 8.25% तय की गई है। इसमें निश्चित रिटर्न मिलता है और किसी भी प्रकार का कोई बाजार जोखिम नहीं होता। दूसरी ओर, एनपीएस का रिटर्न बाजार से जुड़ा होता है और चक्रवृद्धि ब्याज से उच्च रिटर्न प्राप्त हो सकता है। निजी क्षेत्र के एनपीएस ग्राहक अपने निवेश के परिसंपत्ति आवंटन को वर्ष में चार बार बदल सकते हैं। एनपीएस में ईपीएफ की तुलना में दीर्घावधि में अधिक रिटर्न मिलने की संभावना है। एनपीएस बाजार से जुड़ा हुआ है और इसमें चक्रवृद्धि ब्याज का लाभ मिलता है।

एनपीएस और ईपीएफ से पैसा निकालने की शर्तें

कुछ शर्तों के तहत रोजगार के दौरान ईपीएफ से आंशिक निकासी की जा सकती है। नौकरी छोड़ने के बाद आप इस खाते से सारा पैसा निकाल सकते हैं। पांच वर्ष से पहले निकासी पर कर लगेगा। दूसरी ओर, एनपीएस में रोजगार के दौरान तीन बार 25% तक की आंशिक निकासी की जा सकती है। सेवानिवृत्ति के बाद 60% धनराशि कर-मुक्त निकाली जा सकती है। वार्षिक पेंशन में 40% धनराशि जमा करना आवश्यक है।

कौन सा अधिक लाभदायक है?

यदि आप सारा पैसा निकालना चाहते हैं तो ईपीएफ बेहतर है। लेकिन यदि आप सेवानिवृत्ति के बाद नियमित पेंशन चाहते हैं तो एनपीएस एक अच्छा विकल्प हो सकता है। अनुमान के मुताबिक, ईपीएफ के तहत कर्मचारियों को प्रति माह 7,500 रुपये तक पेंशन मिल सकती है। एनपीएस के अंतर्गत आपकी पेंशन इस बात पर निर्भर करेगी कि आप अपनी कुल राशि का कितना हिस्सा पेंशन योजना में निवेश करते हैं।