फर्जी रिफंड दावा करने वालों पर आईटी की नजर, टीडीएस गलत क्रेडिट दावेदारों की तलाश

झूठी रिफंड फाइलिंग के खिलाफ आईटी विभाग सख्त: आयकर विभाग ने अब यह जांचना शुरू कर दिया है कि क्या व्यक्तिगत करदाताओं द्वारा गलत रिफंड दावे दायर किए जा रहे हैं। इस सत्यापन के लिए एक मानक संचालन प्रक्रिया भी तैयार की गई है, जिसे आयकर विभाग द्वारा व्यवस्थित रूप से पूरा किया जाता है। यदि एक ही ई-मेल आईडी का उपयोग करके एक से अधिक आयकर रिटर्न दाखिल किया जाता है, तो उन सभी रिटर्न की जांच की जाएगी। दूसरे, गलत किराया दिखाने पर उसका क्रॉस वेरिफिकेशन भी किया जाएगा। साथ ही आयकर अधिनियम की धारा 80-जी के तहत अगर फर्जी दान दिखाया गया है या अत्यधिक खर्च दिखाया गया है तो उसकी भी गहनता से जांच की जाएगी. उनके रिटर्न और उनसे जुड़ी पार्टियों के रिटर्न की भी दोबारा जांच की जाएगी.

आयकर रिफंड में उच्च जोखिम वाले मामले

आईटी निदेशालय सिस्टम ने इसके लिए मानक संचालन प्रक्रियाएं भी जारी की हैं। इसमें यह विवरण दिया गया है कि आयकर रिफंड के मामले किसे उच्च जोखिम वाले माने जाते हैं। इस एसओपी की जानकारी कर निर्धारण अधिकारियों को दे दी गई है। ये ब्योरा टीडीएस प्रभारी अधिकारियों और जांच विंग के अधिकारियों को भी दिया गया है।

इस तरह लोग टैक्स की चोरी करते हैं

जांच विंग को उपलब्ध कराए गए विवरण में, यह देखा गया है कि अतीत में, आयकर रिटर्न दाखिल करने वालों ने गलत रिफंड का दावा किया है। पाया गया कि उन्होंने गलत तरीके से टीडीएस क्रेडिट का दावा किया है। उन्हें गलत खर्च दिखाकर कर चोरी करने का भी दोषी पाया गया है। यह भी देखा गया है कि आय से कानूनी राशि से अधिक की कटौती की गई है। इसके अलावा यह भी देखा जाता है कि आय वास्तविक आय से कम होती है। 

यह पाया गया है कि करदाताओं ने इस गंदे घोटाले को अंजाम देने के लिए एक से अधिक समूहों के तहत रिटर्न दाखिल किया है। इस तरह से दाखिल किए गए रिटर्न को अब आयकर खातों द्वारा संदिग्ध रिटर्न माना जाता है। यह भी देखा गया है कि इसके लिए एक ही ई-मेल आईडी का इस्तेमाल किया जा रहा है. ऐसे रिटर्न को सत्यापन के लिए नोडल अधिकारी के पास भेजा गया है। सेंट्रल रजिस्ट्री यूनिट के नोडल अधिकारी को इसकी जानकारी दे दी गयी है. मानक संचालन प्रक्रिया अधिकारियों को मुख्य व्यक्ति को फाइल करने वालों से अलग करने का निर्देश देती है। इसके बाद इनसाइट पोर्टल और ई-फाइलिंग पोर्टल पर उनके खाते का सत्यापन किया जा रहा है. 

इस तरह से आंतरिक जांच होने के बाद करदाता को नोटिस भेजा जाता है. नोटिस आयकर अधिनियम की धारा 131(1)(ए) के तहत दिया गया है। इस नोटिस के माध्यम से निर्धारिती को कर से छूट, आय से व्यय के रूप में कटौती का दावा करने और व्यय का साक्ष्य प्रस्तुत करने के निर्देश दिए जा रहे हैं।

ईमानदार करदाता को कोई दिक्कत नहीं होगी

इस कवायद को करने के पीछे आयकर विभाग का इरादा करदाताओं को परेशान करना नहीं है। यदि उनके दावे वास्तविक हैं, तो वे मामले की आगे की जांच छोड़ देते हैं। अगर दावा सही नहीं पाया गया तो उनके मामले में आगे की जांच की जाएगी।